第4【経理の状況】有価証券報告書 | フィールズ株式会社

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しています。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(平成29年７月１日から平成 29年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成29年４月１日から平成29年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けています。

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１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

(単位：百万円) 前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日) 資産の部

流動資産

現金及び預金 23,190 26,763

受取手形及び売掛金 12,727 ^※2 10,396

電子記録債権 2,108 ※2 1,271

商品及び製品 650 1,224

仕掛品 686 1,520

原材料及び貯蔵品 87 87

その他 6,478 4,749

貸倒引当金 △73 △54

流動資産合計 45,856 45,958

固定資産有形固定資産

土地 7,206 2,257

その他 3,159 3,342

有形固定資産合計 10,366 5,600

無形固定資産

のれん 1,007 844

その他 1,461 1,211

無形固定資産合計 2,469 2,056

投資その他の資産

投資有価証券 8,223 6,419

長期貸付金 8,156 8,743

その他 5,469 5,150

貸倒引当金 △144 △225

投資その他の資産合計 21,705 20,087

固定資産合計 34,540 27,743

資産合計 80,397 73,702

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金 12,792 9,429

短期借入金 281 3,010

1年内返済予定の長期借入金 2,600 2,600

未払法人税等 126 222

賞与引当金 357 333

役員賞与引当金－ 53

返品調整引当金 22 8

その他 4,295 4,187

流動負債合計 20,475 19,845

固定負債

長期借入金 12,607 11,307

退職給付に係る負債 615 635

その他 3,471 3,486

固定負債合計 16,694 15,429

負債合計 37,170 35,275

決算短信（宝印刷） 2017年11月27日 11時45分15ページ（Tess 1.50(64) 20170828_01）

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(単位：百万円) 前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日) 純資産の部

株主資本

資本金 7,948 7,948

資本剰余金 7,994 7,579

利益剰余金 30,035 25,916

自己株式 △1,821 △1,821

株主資本合計 44,156 39,622

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金 △1,836 △1,627

為替換算調整勘定 0 0

退職給付に係る調整累計額 △94 △72

その他の包括利益累計額合計 △1,930 △1,698

非支配株主持分 1,002 502

純資産合計 43,227 38,426

負債純資産合計 80,397 73,702

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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

(単位：百万円) 前第２四半期連結累計期間

(自平成28年４月１日　至平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年４月１日　至平成29年９月30日)

売上高 26,659 35,213

売上原価 21,473 28,269

売上総利益 5,186 6,944

販売費及び一般管理費 ^※ 11,461 ^※ 9,724

営業損失（△） △6,275 △2,780

営業外収益

受取利息 43 58

受取配当金 74 82

仕入割引 109 98

出資分配金 37 139

その他 127 64

営業外収益合計 392 443

営業外費用

支払利息 14 40

持分法による投資損失 713 701

出資金償却 54 138

その他 163 70

営業外費用合計 945 951

経常損失（△） △6,828 △3,288

特別利益

固定資産売却益 13 555

その他－ 2

特別利益合計 13 557

特別損失

固定資産除却損 47 65

減損損失 81 19

訴訟関連損失 94 177

その他 51 0

特別損失合計 275 263

税金等調整前四半期純損失（△） △7,090 △2,994

法人税等 △2,187 199

四半期純損失（△） △4,902 △3,193

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△46 95

親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △4,856 △3,289

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【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年４月１日　至平成29年９月30日)

四半期純損失（△） △4,902 △3,193

その他の包括利益

その他有価証券評価差額金 △626 210

為替換算調整勘定 2 0

退職給付に係る調整額 19 22

その他の包括利益合計 △604 233

四半期包括利益 △5,507 △2,960

（内訳）

親会社株主に係る四半期包括利益 △5,462 △3,057

非支配株主に係る四半期包括利益 △44 96

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(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年４月１日　至平成29年９月30日) 営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△） △7,090 △2,994

減価償却費 945 659

のれん償却額 160 163

貸倒引当金の増減額（△は減少） 6 62

賞与引当金の増減額（△は減少） △46 △24

役員賞与引当金の増減額（△は減少） △79 53

退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 11 42

受取利息及び受取配当金 △118 △140

持分法による投資損益（△は益） 713 701

支払利息 14 40

売上債権の増減額（△は増加） 6,718 3,883

たな卸資産の増減額（△は増加） △747 △1,407

商品化権前渡金の増減額（△は増加） △568 358

仕入債務の増減額（△は減少） △8,271 △3,102

その他 827 964

小計 △7,525 △739

利息及び配当金の受取額 121 158

利息の支払額 △14 △40

法人税等の支払額又は還付額（△は支払） △158 △290

営業活動によるキャッシュ・フロー △7,575 △912

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出 △309 △601

有形固定資産の売却による収入 253 5,254

無形固定資産の取得による支出 △234 △145

関係会社株式の取得による支出 △5 △193

関係会社株式の売却による収入－ 2,201

貸付けによる支出 △2,272 △3,150

貸付金の回収による収入 2,016 1,815

その他 △960 △274

投資活動によるキャッシュ・フロー △1,511 4,905

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少） △1,873 2,729

長期借入れによる収入 4,500 －

長期借入金の返済による支出 △15 △1,300

配当金の支払額 △829 △828

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－ △955

その他 △258 △64

財務活動によるキャッシュ・フロー 1,522 △419

現金及び現金同等物に係る換算差額 △0 △0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △7,564 3,573

現金及び現金同等物の期首残高 32,200 23,090

現金及び現金同等物の四半期末残高 ^※ 24,636 ^※ 26,663

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【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更) (1)連結の範囲の変更

当第２四半期連結会計期間において、連結子会社であった株式会社ＸＡＡＸは、清算結了したため、連結の範囲から除外しています。

　 (2)変更後の連結子会社の数　 13社

(3)持分法適用の範囲の変更

第１四半期連結会計期間において、持分法適用関連会社であった株式会社ロデオは、全ての株式を売却したため、持分法適用の範囲から除外しています。

当第２四半期連結会計期間において、株式を新たに取得したため、株式会社ナンバーナインを持分法適用の範囲に含めています。

　 (4)変更後の持分法適用関連会社の数　８社

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。

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(四半期連結貸借対照表関係)

　１．偶発債務

当社は遊技機メーカーからパチンコホールへの遊技機販売を代行する際に、その遊技機代金について保証を行っています。

前連結会計年度 (平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)

株式会社ガイア 191百万円 140百万円

株式会社一六商事 50百万円 32百万円

株式会社コロナワールド 21百万円 24百万円

株式会社ＡＢＣ－百万円 22百万円

株式会社東横商事 18百万円 14百万円

朝日商事株式会社 19百万円 14百万円

株式会社オオジマ 19百万円 14百万円

王蔵株式会社 3百万円 12百万円

有限会社瑞穂栄商事 54百万円 12百万円

株式会社敬愛 8百万円 10百万円

その他 554百万円 377百万円

　計 941百万円 675百万円

　※２．期末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しています。

なお、当第２四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末残高に含まれています。

前連結会計年度 (平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)

受取手形－百万円 648百万円

電子記録債権－百万円 345百万円

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次の通りです。前第２四半期連結累計期間

(自平成28年４月１日至平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間 (自平成29年４月１日

至平成29年９月30日)

広告宣伝費 1,901百万円 1,143百万円

給与手当 3,076百万円 2,882百万円

賞与引当金繰入額 173百万円 147百万円

退職給付費用 74百万円 67百万円

役員賞与引当金繰入額 134百万円 53百万円

貸倒引当金繰入額 8百万円 3百万円

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係前第２四半期連結累計期間

(自平成28年４月１日至平成28年９月30日)

現金及び預金勘定 24,736百万円 26,763百万円

預入期間が３ヶ月超の定期預金 △100百万円 △100百万円

現金及び現金同等物 24,636百万円 26,663百万円

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(株主資本等関係)

前第２四半期連結累計期間(自平成28年４月１日至平成28年９月30日) １．配当金支払額

決議株式の種類

配当金の総額 (百万円)

１株当たり配当額(円)

基準日効力発生日配当の原資平成28年６月22日

定時株主総会

普通株式 829 25 平成28年３月31日平成28年６月23日利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

基準日効力発生日配当の原資平成28年10月27日

取締役会

普通株式 829 25 平成28年９月30日平成28年12月１日利益剰余金

当第２四半期連結累計期間(自平成29年４月１日至平成29年９月30日) １．配当金支払額

基準日効力発生日配当の原資平成29年６月21日

定時株主総会

普通株式 829 25 平成29年３月31日平成29年６月22日利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

基準日効力発生日配当の原資平成29年11月９日

取締役会

普通株式 829 25 平成29年９月30日平成29年12月５日利益剰余金

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(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社グループは単一のセグメントであるため、記載を省略しています。

(１株当たり情報)

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、次の通りです。

項目

前第２四半期連結累計期間 (自平成28年４月１日

　１株当たり四半期純損失金額（△） △146円34銭 △99円13銭

(算定上の基礎) 親会社株主に帰属する

四半期純損失金額（△）(百万円)

△4,856 △3,289

普通株主に帰属しない金額(百万円) －－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(百万円)

△4,856 △3,289

普通株式の期中平均株式数(株) 33,183,737 33,183,700 (注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在せず、１株当たり四半期純損失を計上

しているため記載していません。　

２【その他】

第30期（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）中間配当については、平成29年11月９日開催の取締役会において、平成29年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、次の通り中間配当を行うことを決議しました。

① 配当の総額 829百万円

② １株当たりの金額 25円

③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日平成29年12月５日

決算短信（宝印刷） 2017年11月27日11時45分 23ページ（Tess 1.50(64) 20170828_01）

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